'세제 혜택'과 '빚 독촉'의 불편한 동거, 금융권의 고질적 관행이 종언을 고한다 > K-wave Trends

Ключом к улучшению этой системы является объединение двух задач: «признания безнадежных долгов» и «завершения срока исковой давности» в одну. Согласно существующим бизнес-правилам признания убытков по облигациям финансовых учреждений, финансовые компании могут сразу же воспользоваться преимуществами снижения корпоративного налога, классифицируя необслуживаемые кредиты как «предполагаемые убытки» даже после примерно шести месяцев просрочки и получения одобрения Службы финансового надзора. Проблема в том, что хотя убытки уже компенсированы за счет налоговых льгот, на должника оказывают давление, периодически продлевая срок исковой давности, а не отказываясь от самого требования. Постоянно критиковалось, что это льготный режим, предоставляемый только финансовому сектору, даже по сравнению с общим принципом бухгалтерского учета, согласно которому убыток признается только по истечении срока исковой давности, когда обычная компания берет кредит. Посредством этого пересмотра власти стремятся фундаментально предотвратить моральный риск в финансовых компаниях, совместив время получения налоговых льгот и время полной ликвидации облигаций.

Новые стандарты, представленные властями, планируется начать всерьез с сентября и будут применять к личным необеспеченным просроченным требованиям на сумму 50 миллионов вон или менее для банков и страховых компаний и 30 миллионов вон или менее для сберегательных банков и компаний кредитного финансирования. Это не просто мера для избранной группы людей, а крупномасштабное политическое решение, охватывающее более 90% общего числа просроченных счетов. Финансовые органы выбрали поэтапное применение, учитывая реальную нагрузку на финансовый сектор по управлению надежностью, но ясно дали понять, что они будут постепенно расширять сферу охвата, наблюдая при этом за будущим операционным прогрессом. В результате финансовые компании должны закрыть иск по истечении первого срока исковой давности, то есть через 5 лет после просрочки, чтобы иметь право на снижение налога. Это предоставит долгосрочным просроченным заемщикам четкий законный выход из долгового рабства.

Конечно, мы также предусмотрели меры безопасности для защиты устойчивости активов финансового сектора посредством положений об исключениях. В исключительных случаях продление срока исковой давности допускается при обнаружении обстоятельств, при которых должник скрыл активы, когда прерывание срока исковой давности неизбежно из-за юридических процедур, таких как процедуры банкротства и реабилитации, или когда должник добросовестно участвует в Программе урегулирования задолженности Комитета по взысканию кредитов. Это разумный подход финансовых органов, направленный на строгое ограничение пренебрежения или неправомерного использования облигаций без возможности возмещения, а не принуждение к безоговорочному отказу от облигаций. Кроме того, при продаже облигации третьему лицу мы планируем сделать обязательным указание в договоре купли-продажи предполагаемой даты окончания срока исковой давности и обязательств, подлежащих исполнению, тем самым не допуская неправомерного взыскания получателем облигации с должника.

Помимо институциональных дополнений, также создается система раскрытия информации для повышения прозрачности. В будущем финансовые компании должны будут отчитываться и подробно раскрывать результаты своей реструктуризации долга, статус продажи облигаций и фактическое завершение срока исковой давности. Такое раскрытие информации планируется начать с первой половины этого года и послужит стандартом для потребителей финансовых услуг, позволяющим напрямую проверять и сравнивать уровень управления облигациями каждой финансовой компании. Кроме того, в августе мы планируем пересмотреть «Стандарты модели управления вымиранием» для каждой отрасли, чтобы установить новый финансовый порядок, основанный на принципиальном завершении срока исковой давности. Эта серия мер является частью усилий по выведению практики в финансовом секторе в сферу внешнего контроля и исправлению асимметричного баланса сил между потребителями и финансовыми компаниями.

Эта политика не просто аннулирует долг, но является поворотным моментом, который фундаментально меняет способы решения проблем «неплатежеспособности» в финансовой экосистеме. До сих пор финансовые компании получали двойную выгоду, воспользовавшись налоговыми льготами, не отказываясь при этом от своего права на взыскание долгов, но теперь на них лежит «ответственность» за постоянное погашение облигаций в обмен на получение налоговых льгот. Это убедительный сигнал дать должникам шанс вернуться, а финансовому сектору - прекратить фокусироваться на неэффективных сборах платежей и сосредоточиться на тщательной проверке кредитов и управлении рисками. Ожидается, что эта мера, которая будет пересмотрена в июле и реализована в сентябре, станет важной вехой в достижении финансовой справедливости и восстановлении экономических прав малоимущих слоев населения.